Порядок открытия и ведения лицевых счетов в казначействе

• Вебинар проводится Управлением Федерального казначейства по городу Москве и посвящен вопросам порядка открытия и ведения лицевых счетов получателей средств из бюджета с кодом 41.  

• Вебинар состоит из трех основных этапов: открытие счетов, обеспечение электронного документооборота и ведение лицевых счетов.  

• В ходе вебинара обсуждаются организационные вопросы, связанные с казначейством, и предоставляется информация о том, как открыть лицевой счет для учета операций получателя средств из бюджета.  

• Для открытия лицевого счета получателю средств из бюджета необходимо включить организацию в справочник сводный реестр, присвоить восьмизначный код и представить заявление на открытие лицевого счета с карточкой образцов подписей.  

• Марина Пинина также объясняет, как заполнить заявление на открытие лицевого счета и карточку образцов подписей, и подчеркивает, что сотрудники казначейства готовы помочь с заполнением этих форм бесплатно.  

• Управление Федерального казначейства работает с электронными документами, используя электронные подписи.  

• Для подключения к системе удаленного финансового документооборота необходимо оформить договор об обмене электронными документами и заявку на включение в реестр организаций для получения средств криптографической защиты.  

• В 2023 году субсидии юридическим лицам, получателям субсидий из федерального бюджета, будут перечисляться на лицевые счета с кодом 41, открытые в территориальных органах Федерального казначейства.  

• Остатки средств субсидии, сложившиеся на 1 января 2023 года на банковских счетах, также подлежат перечислению на лицевые счета.  

• После 1 января 2023 года расходование средств субсидий и возвраты с банковских счетов запрещены, средства могут быть перечислены только на лицевые счета, открытые в органах казначейства.  

• Лицевые счета открываются в соответствии с пунктом 3 статьи 9 Федерального закона № 448-ФЗ и включают запрет на перечисление средств на счета, открытые юридическому лицу в учреждении Центрального банка Российской Федерации или кредитной организации.  

• Оплата обязательств за счет средств субсидий с лицевых счетов осуществляется в соответствии с порядком казначейского обслуживания.  

• В платежном поручении указывается код 500010 для перечисления средств на цели, не связанные с перечислением средств на счета, открытые юридическому лицу в банке или корреспондентский счет банка.  

• В видео говорится о том, что сверка операций по лицевым счетам будет производиться путем предоставления выписки из лицевого счета в электронном виде.  

• Выписка формируется в разрезе первичных документов по операциям за соответствующий операционный день и представляется не позднее следующего операционного дня после совершения казначейского платежа.  

• Форма выписки представлена на слайде вместе с выпиской из соответствующего лицевого счета.  

• Приложение к выписке из лицевого счета формируется для учета операции получателя средств из бюджета.  

• По итогу месяца представляется отчет о состоянии лицевого счета, который формируется нарастающим итогом на первое число месяца, следующего за отчетным.  

• После открытия лицевого счета в казначействе появляется возможность перевести остатки из кредитной организации и расходовать средства непосредственно с лицевого счета.  

• Контроль со стороны казначейства минимальный, но необходимо учитывать особенности заполнения документов.  

• Если контрагенты не укажут номер лицевого счета, можно уточнить его, проведя разъяснительную работу.  

• Запись видео будет выложена, материалы помогут во взаимодействии с федеральным казначейством.