Формирование HR-бюджета на 2025 год: что учесть и как контролировать

• Приветствие участников вебинара.  

• Представление спикеров: Марина Журина и Александра Ардашева.  

• Тема вебинара: формирование HR-бюджета на 2025 год.  

• Обсуждение анализа бюджета и HR-затрат.  

• Призыв задавать вопросы в чате.  

• Начало презентации Александры Ардашевой.  

• Александра Ардашева рассказывает о своей роли в компании.  

• Основные задачи: методология бюджетирования затрат на персонал.  

• Темы обсуждения: анализ текущих затрат, приоритеты, прогнозирование, контроль исполнения бюджета.  

• Представление компании Top Career.  

• Описание продуктовой линейки для HR.  

• Три карьерных вектора: горизонтальный, вертикальный, экспертный.  

• Карьера Александры: программист, экономист, работа в медийных компаниях.  

• Фокус на бюджетирование и аналитику в крупной компании.  

• Бюджет как план для достижения стратегических целей.  

• Четыре этапа управления бюджетом: составление и утверждение, оперативный контроль, анализ исполнения, корректировка.  

• Основные статьи HR-бюджета: фонд оплаты труда, социальный пакет, подбор и адаптация персонала, корпоративные мероприятия, обучение и развитие, консалтинг.  

• Фонд оплаты труда как самая большая статья затрат.  

• Постоянная и переменная оплата, резервы на отпуска и страховые взносы.  

• Цели по фонду оплаты труда: в рублях, в процентах от выручки, в динамике от прошлого года.  

• Планирование фонда оплаты труда: детализированный и укрупненный методы.  

• Вопрос о распределении фонда оплаты труда по функциональным направлениям.  

• Методы распределения: оценка количества ставок, проплаченность, индивидуальный план повышения зарплат.  

• Бюджетирование численности: потребности подразделения, нормативы труда, экспертная оценка, бизнес-план компании.  

• Важность выверенного штатного расписания и данных о текучести.  

• План по новым вакансиям и график найма или сокращения персонала.  

• Составление бюджета с учетом коэффициента текучести.  

• Использование Excel-моделей для разделения по статьям затрат.  

• Оставление денег на текущих сотрудников без учета коэффициента текучести.  

• Пересмотр зарплат по компании в целом или индивидуально для каждого сотрудника.  

• Пример бюджетирования зарплат в небольшой компании.  

• Учет вакансий и доплат, связанных с особыми условиями труда.  

• Премии могут быть ежемесячными, квартальными, полугодовыми или годовыми.  

• Учет бизнес-показателей, правил расчета бонусной части и состава работников.  

• Налоги с премий лучше бюджетировать отдельно.  

• Индивидуальный подход к оптимизации в зависимости от ситуации в компании.  

• Возможность перераспределения оптимизации между направлениями.  

• Учет финансовых показателей и прогнозов по выручке.  

• Шаблоны для расчетов строятся под правила компании.  

• Рекомендуется самостоятельно разрабатывать модели в Excel.  

• Пример бюджетирования годового бонуса.  

• Резерв на отпуск создается ежегодно.  

• Равномерное признание расходов на формирование резерва.  

• Тарифы страховых взносов и пониженные тарифы для ИТ-компаний.  

• Анализ условий договора и политики предоставления льгот.  

• Учет плана численности и возрастных коэффициентов.  

• Затраты на льготы закладываются пропорционально росту численности.  

• Компания использовала бюджетную модель в Excel для расчета ДМС.  

• ДМС оплачивался раз в квартал авансом, с увеличением стоимости на 7% с июля.  

• В договоре были две программы: с франшизой для Москвы и регионов.  

• Новые сотрудники добавлялись к программе через три месяца после испытательного срока.  

• Льготы зависят от доли сотрудников, которые ими пользуются.  

• Учитываются аналитика по численности, условия ЛНА, анализ затрат прошлого периода.  

• Пример бюджетирования компенсации спорта на 2024 год: лимит для Москвы и Питера 35 тысяч рублей, для регионов 30 тысяч рублей.  

• Социальные взносы не взимались, так как компенсация шла через договор дарения.  

• Определение цели и характера обучения.  

• Бюджетирование по цефо или сотруднику.  

• Пример укрупненного бюджетирования затрат на обучение: расчет стоимости обучения на одного сотрудника, применение инфляции, расчет доли обучившихся сотрудников.  

• Пример использования Excel для расчета затрат на командировки.  

• Учитываются суточные, затраты на проживание и проезд.  

• Можно использовать простую таблицу для планирования командировок.  

• Расходы на доступы к базам кандидатов, лицензии к системам подбора.  

• Оплата рекламы для продвижения вакансий, адаптация новых сотрудников.  

• Пример бюджетирования велком-пака: расчет стоимости на одного сотрудника, учет текучести кадров, разовый расход в бюджете.  

• Велком пак предназначен только для новых сотрудников.  

• Рассчитывается на чистый прирост подразделения.  

• Учитывается текучесть кадров и замена сотрудников.  

• Адаптация зависит от затрат компании.  

• Включает стоимость преподавателей, наставников и бади партнеров.  

• Методы бюджетирования: прирост на процент, расчет с нуля, расчет по драйверам.  

• С марта 2025 года оплата наставничества станет обязательной.  

• Важно анализировать предложения государства и учитывать их в бюджете.  

• После расчета статей затрат формируется общий бюджет.  

• Рекомендуется создавать оптимистичные, оптимальные и пессимистичные сценарии.  

• Подведение итогов каждого месяца и построение прогнозов.  

• План-факторный анализ помогает оценить отклонения и принять меры.  

• Проводится специалистами, знающими статьи затрат и начисления.  

• Составление графика бюджетирования и выделение ответственных.  

• Анализ затрат прошлых периодов и понимание стратегических целей.  

• Техническая готовность к бюджетированию и наличие инструментов.  

• Курсы по Excel, грейдингу, мотивации и стратегии.  

• Практические кейсы для отработки теоретических знаний.  

• Топ Карьер предлагает скидку 50% на свои курсы для участников вебинара.  

• Скидка действует в течение двух недель и распространяется на все курсы трека Семьби.  

• Включает флагманский курс "Компенсации и льготы от А до Я" и другие курсы по управлению эффективностью персонала, нормированию труда и бюджетированию.  

• Участники вебинара делятся положительными отзывами о полезности и структурированности информации.  

• Компания Топ Карьер отмечает свое 15-летие и дарит библиотеку из 24 курсов.  

• QR-код для получения курсов доступен на слайде и в телеграм-канале компании.  

• QR-код также появится в телеграм-канале компании.  

• Призывы подписаться на телеграм-канал для получения новостей и курсов.  

• Завершение вебинара и предложение задавать вопросы в телеграмме или по почте.